IP дамжуулан мөнгө Cashing: хариуцлага схем

аж ахуйн үйл ажиллагаа явуулах, ямар ч компани нь мөнгөн хөрөнгөөр шаардлагатай харилцах данснаас тулгарсан. тухай хууль тогтоомж нь та банкаар дамжуулан мөнгө авах болох тодорхой тохиолдол гарч тавьсан юм. Эдгээр жижиг ажиллаж байгаа зардлын төлбөр зэрэг орно. Асуудлууд "дугтуйн" -д цалин компаниудаас үүсдэг. хэмжээ хязгаар хамаагүй өндөр, тэдгээрийг устгах шаардлагатай. Энэ нийтлэл нь хэрхэн cashing-ий тухай мэдээлэл өгдөг сангийн IP замаар. тогтоосон хязгаарлалтыг зөрчсөн заасан хариуцлага мөн дүн шинжилгээ хийж болно.

зүрх

гэдэг үг нь "cashing" нь хэд хэдэн утга нь ихэвчлэн ашигладаг. Энэ нь хууль ёсны орлого, зарлагын гүйлгээ бэлэн бус мөнгөн хөрөнгийн орчуулах гэж ойлгож байна. ижил нэр, бэлэн мөнгө хууль бус үйл ажиллагаа юм. Энэ хоёр үзэл баримтлалын хоорондох ялгаа нь маш нимгэн байдаг. хууль бус гүйлгээний мөн чанар, татвар төлөх хол авах нь багассан байна. Тэнд тэдний хууль бус оршино.

компани нь татвар төлөхгүйгээр мөнгөний тодорхой хэмжээний авчрах гэж хүсдэг. Энэ зорилгоор энэ нь урьдчилгаа үндсэн дээр бараа бүтээгдэхүүн нийлүүлэх IP гэрээний дүгнэжээ. Энэ хэмжээ нь орно комисс зууч. Ерөнхий-д Бараа үзүүлж болохгүй. доош хянах хэцүү байдаг зүйлсийг хэрэглэж ийм схем нь (тэд илүү дэлгэрэнгүй доор авч болно). шилжүүлэх мөнгөн cashing SP дамжуулан гүйцэтгэдэг дараа. Ийм ажил гүйлгээний төсвийн татварын шилжүүлсэн байна. Үр дүн нь худалдан авагч бага тохиролцсон хувь нь өгсөн байна.

Мэдээж хэрэг, аж ахуйн нэгжийн карт дээр нь жагсаан IP (UTII) дамжуулан хөрөнгийн cashing зөвшөөрнө. Харин хязгаарлалтын зайлуулах нь маш бага байна. Тийм учраас гарах арга замыг хайх шаардлагатай байна.

статистик мэдээ

Сүүлийн жилүүдэд албан бус салбарт сангийн хэмжээ нэмэгдсэн байна. Дотоод хэргийн яаманд 2014 оны эхний хагас жилийн байдлаар 145 тэрбум рубль болж өнгөрлөө., Хууль бусаар татаж авах, гадаадад экспортолсон байна. Эдгээр төлөгдөөгүй татвар мэдээлэл, хулгай, хээл хахууль. Ийм үйл ажиллагааны орлого зуучлагч 8 тэрбум рубль юм.

схем

IP (USN) хууль ёсны дамжуулан мөнгө Cashing, харин эрсдэл тодорхой хэмжээгээр нь олон үндэслэлээр хийж болно. Хамгийн алдартай схем, үнэн хэрэгтээ хэн ч үзүүлж байна үйлчилгээний төлбөр болон хөөрөгдөн үнээр бараа худалдан авах гэж, аль хэдийн судалж байна.

хөдөө аж ахуйн бүтээгдэхүүн худалдан авах. Ийм бараа, амархан мууддаг тэд унтраах, бичих, маш хэцүү тавиур амьдралын эцэст нь тэдний байгаа эсэхийг нотлох хялбар байдаг. Үүнтэй төстэй схем: бизнес эрхлэгч аж ахуйн даргаар бүртгэж, IP дамжуулан хөрөнгийн cashing гуйцэтгэл байна. "Тусгай албадын" хэрэглэх хариуцлага үйлчилгээ луйврын гүйлгээний оролцож байгаа нь эрсдэл байдаг тул маш өндөр байж болно.

Их хэмжээний мөнгө ихэвчлэн Дахин засал чимэглэл нь буруутгаж байна. ажил үнэхээр хийж болохыг, энэ нь маш хэцүү юм батал. Өөр нэг сонголт - үйлчилгээний урьдчилгаа төлбөр, гүйцэтгэл огноо 5-15 хоногийн хугацаагаар хойшлуулсан. Үнэн хэрэгтээ энэ хугацаа дууссаны дараа, хэлцлийн хоёр тал аль хэдийн устгасан байж болох юм.

хугацаа хэтэрсэн гэрээний торгууль төлөх. баримт бичиг үүргээ биелүүлээгүйгээс хувьд "хатуу хориг арга хэмжээ" гарч дэвшүүлсэн. торгуулийн хэмжээ нь гэрээний 100-200% байж болох юм. Ийм нөхцөл байдал, ялангуяа хэрэгжихгүй байна.

өөр арга

IP дамжуулан хөрөнгийн cashing хэрхэн өөр тээсэн? Агентлаг даатгалын гэрээ нь гуравдагч этгээдийн талд байгуулсан байна. Энэ нь нөхөн олговор олгох нь ажилтан төлсөн, дараа нь гэрээнд тараасан байна, юу болох үйл явдлыг тогтооно.

буяны замаар дэмжлэг Спонсор. Хүлээн авсан бүх хөрөнгийг данснаас хасагдсан, байгууллагын гишүүд өгч байна. Биет бус бараа (зохиогчийн эрх, ноу-хау, эсвэл франчайзын) тооцох нь маш хэцүү байдаг. Тиймээс, лицензийн гэрээ дамжуулан "зохион бvтээгч" их хэмжээний шилжүүлж болно. хяналтын эрх бүхий асуудлуудаас зайлсхийхийн тулд, аюулгүй талд боловсронгуй болгох, баримт бичиг, тооцоо, зураг төсөл, эрхийн бичиг багц бэлтгэх шаардлагатай байна.

IP дамжуулан мөнгө Cashing: асуудал ба шийдэл

Гадаадад орлогыг хууль ёсны дансны удирдлагаас: авахад дээр хумих Засгийн газар хязгаарлалт клиентүүдэд санал үйлчилгээний өргөн цар хүрээтэй компаниудыг cashing эрхэлж гарах болсон урьдчилсан нөхцөл болдог. Үнэ ихээхэн хэмжээ, хүсэл хамаарна. Бэлэн мөнгөний том бөөний үнийн дүнгийн 0.9% нь захиалга авах боломжтой. бэлэн мөнгөний ордын үйл ажиллагаа илүү үнэтэй байх болно. их бага хэмжээ, үүрэг. сангийн нийлүүлэгчид нь ихэвчлэн бэлэн мөнгөөр их хэмжээний итгэл, тээврийн компаниуд байдаг.

Илүү ихэвчлэн биш, хуулийн этгээд нь компанийн настай дахь мөнгийг шилжүүлнэ илүү. зардал нэрээр, энэ хэмжээ нь татварын бааз гарсан байдаг. Дараа нь данснаас хөрөнгө нүүрэн дээр нүүж, АТМ-д хуванцар картаар дамжуулан арилгаж байна. Энэ үйл ажиллагаа нь мөн тусгайлан бэлтгэгдсэн хүмүүс явуулж байна. төгсгөлийн шат - харилцагчийн мөнгө шилжүүлэх.

IP дамжуулан мөнгө Cashing: шийтгэлийг

тухайн гүйлгээний Эрүүгийн хуулийн тийм зүйл зөрчсөн байж болох онцлогоос хамааран:

• татвараас зайлсхийх - дугаар зүйл. 198 (Phys. Этгээд), Урлагийн. 199 (эзэд);
• орлогын нуун дарагдуулах нь тусалж - Урлаг. 199.2;
• хуурамч - Урлаг. 327;
• хууль бус бизнес - урлагийн. 171;
• мөнгө угаах - урлагийн. 174.

Энэ нь IP дамжуулан их хэмжээний cashing мөнгө хийх нь маш аюултай юм. Зарим зүйлсийн төлөө хариуцлага хэдэн жил эрх чөлөөг нь хасах юм. Гэхдээ энэ нь үргэлж хэцүү ял хэрэглэж байна.

гүйлгээний ихэнх нь банкны хууль бус үйл ажиллагааны дасгал, урлагийн зөрчсөн байна гэж үзэж байна. 172 CC. Ийм бизнес эрхлэгчид хууль бус RKO, харилцах данс болон бэлэн мөнгөний цуглуулах, засвар үйлчилгээ юм. "Банк, банкны үйл ажиллагааны тухай" хуульд ийм үйл ажиллагаа явуулах тусгай зөвшөөрөл олгох заасан.

, Байцаан шийтгэх ажиллагаа Нээлтийн их хэмжээгээр орлогын хэмжээ байгаа бол (сая гаруй хагас рубль.). нэг өдрийн турш нэг компани нь наад зах нь 30 сая рубль өнгөрөх үед ийм нөхцөл байдал үүсдэг. Энэ зүйлийн дагуу хорих ял өгдөг. Гэхдээ энэ шийтгэл нь ховор ашигладаг. Ерөнхийдөө хоригдлууд түдгэлзүүлж ял авдаг.

Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн шинэчлэл

2015 онд Урлагийн нь нэмэлт, өөрчлөлт оруулах. 173 CC. Энэ нь IP дамжуулан хөрөнгийн хууль бус cashing нь илүү хатуу шийтгэл заажээ. Эдгээр дүн компаниудыг бүртгэж, эсхүл хууль бус үйлдэл хийх албадан хүний хариуцлага. асуудал нь нотлох хэцүү байдаг юм. Тусад нь урлаг. Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн 159 төсвийн хөрөнгийг шамшигдуулсан тухай ярьж байна. Эрүүгийн хариуцлага нь насанд хүрээгүй гэмт төлөө 3 жил хүртэл хорих ял шийтгэнэ юм.

Мөнгө угаах сувгууд

"Шахах" зорилгоор гэмт хэрэгтэн нэг өдөр компаниуд нь зөвхөн төдийгүй банк, мөнгө шилжүүлэх систем ашиглаж байна гэсэн үг юм. Санкт-Петербург хотод, 2014 онд гурван хүний нэг бүлэг нь 60 тэрбум рубль залилан мэхлэх cashing үйл ажиллагааг зохион байгууллаа. Тэд тэдэнд мөнгө хүлээн авах янз бүрийн аж ахуйн нэгж дээр банкинд данс нээж, дараа нь ОХУ-ын Post дамжуулан хувь хүн тэднийг илгээж болно.

Банкны дансны үйлчилгээ нь хуулийн этгээд нь гэрээ байгуулжээ. Тэр ч бүү хэл үйлчлүүлэгчдийн дунд баригдаж талаар нэг өдрийн компаниудыг мэдэхгүй байж болно. Ийм баримт бичиг дамми компаниуд "үйлчлүүлэгч-банк" нь банкны хайх, түлхүүрүүдийг дараа олж байгаа бол зээлийн байгууллагын тухай Talk оролцож болно. Гэхдээ ийм тохиолдол маш ховор байдаг. Ихэнх тохиолдолд, зээлийн байгууллага cashing эрхэлж байгаа хүмүүст залилан баталж нэг арга хэрэгсэл юм.

Энэ дүрэмд гадна ХК-ийн "Мастер-банк" байсан юм. 2007 оноос хойш, зээлийн байгууллага 14 эрүүгийн хэрэгт, 6 нь cashing холбоотой байсан нд байна. мэдээлэл нь маш их хэмжээний хуримтлагдсан үед бид түүний чанарын үнэлгээ хийх эхлэв. Хууль сахиулах байгууллагууд банкны салбарт хайлтын баривчлах, зөвхөн олдсон нотлох баримтыг гаргаж ирсэн.

дүгнэлт

cashing ажиллахгүй бол арилгах, гэхдээ та нарийн хүрээнд түүнийг жолоодох оролдож болно. зохицуулагчид нь 10% буюу түүнээс дээш аас хувь хэмжээг өсгөх хэрэгтнүүдэд албадан бол энэ үйл ажиллагаа явуулж ашиггүй байж болох юм. Ижил төстэй байдал Raiders нь гарсан. Аж ахуйн нэгжийн хөрөнгө зөрчил хуваалцах нь үргэлж их байсаар ирсэн, харин 200-аас дээш гэмт хэрэг өнгөрсөн жил эхлүүлсэн байна.